Что такое расчетно-кассовое обслуживание

Что такое расчетно-кассовое обслуживание (РКО). Для чего необходимо и какие функции несет. Нужен ли расчетный счет ИП и ООО. Что включает в себя РКО? Определение, документы для создания счета, ответы на главные вопросы о расчетно-кассовом обслуживании в банке — в нашей статье.

Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) включает в себя пакет услуг банка для организаций и индивидуальных предпринимателей. РКО предполагает создание счета и осуществление расчетных и кассовых операций по нему в национальной и/или иностранной валютах.

Открытие расчетного счета (РС) для клиентов — это получение полного комплекса банковских услуг, позволяющих управлять финансами, взаимодействовать с поставщиками, покупателями, подрядчиками; зачислять заработную плату, получать кредиты на развитие бизнеса и др. Список и стоимость услуг зависит от тарифа выбранного банка.

У РКО много функций. Все они ежедневно помогают владельцам бизнеса в осуществлении предпринимательской деятельности. К основному перечню расчетно-кассового обслуживания относятся:

Ответ на вопрос, кому и зачем нужен расчетный счет, лежит в юридическом поле. Российское законодательство предписывает проводить расчеты с контрагентами на сумму, превышающую 100 000 рублей, через банковский счет. Таким образом, организации и индивидуальные предприниматели, подпадающие под указанное правило, обязаны иметь РКО.

Если же сумма расчета с контрагентами не превышает 100 000 рублей, ИП вправе сами решать, нужен ли им расчетный счет. Для ООО открытие РКО необходимо для уплаты налогов, заключения договоров с контрагентами и других действий, связанных с безналичным расчетом. Расчетно-кассовое обслуживание в банке носит ряд преимуществ для бизнесменов, т. к. помогает:

• Проводить расчеты в режиме реального времени. При помощи мобильного приложения или в личном кабинете на сайте можно распоряжаться денежными средствами, не выходя из офиса или дома.
• Своевременно уплачивать налоги через удобные бухгалтерские и налоговые сервисы, которые позволяют также сдавать отчетность.
• Автоматизировать и ускорить выдачу заработной платы в организации благодаря прикрепленному зарплатному проекту.
• Оформить бизнес-карту для руководителя и сотрудников компании для оплаты командировочных, хозяйственных и представительских расходов.
• Подключить эквайринг для приема безналичных переводов за товары и услуги.
• Участвовать в госзакупках и тендерах, иметь право доступа к государственным субсидиям и грантам.
• Получить для бизнеса кредит или открыть депозит и др.
• Свести к минимуму число личных визитов в банк, благодаря автоматизации решения большинства рабочих задач.

Нередко возникает вопрос, нужно ли самозанятому открывать расчетный счет. Однозначного ответа на него нет. Самозанятый может работать как обычное физическое лицо, так и как предприниматель, который перешел на спецрежим налогообложения. Если у ИП сохранился РС, то он может продолжать пользоваться РКО в банке. В том случае, если у предпринимателя, уплачивающего налог на профессиональный доход (НПД), много заказчиков среди малого и среднего бизнеса, ему выгоднее открыть расчетный счет. Для самозанятых граждан также предусмотрено изготовление личной дебетовой карты для ведения расчетов.

Каждое финансовое учреждение самостоятельно разрабатывает тарифные планы на расчетно-кассовое обслуживание. Например, Азиатско-Тихоокеанский Банк (АО) предлагает бизнесу на выбор шесть пакетов услуг (в том числе 2 пакета услуг — для клиентов-участников ВЭД) с различным набором опций. Обслуживание обойдется от 0 до 6900 рублей в месяц.

Открыть расчетный счет в Азиатско-Тихоокеанском Банке (АО) можно всего в три шага. Для этого нужно: заполнить заявление онлайн на сайте банка (занимает 5 минут) или в офисе; получить номер счета организации и реквизиты; подписать документы на РКО в ближайшем отделении.

Законом предусмотрен перечень документов, необходимых для открытия РКО. Он различается для ООО и ИП.

Так, в Азиатско-Тихоокеанском Банке (АО) для открытия счета индивидуальному предпринимателю достаточно только паспорта и личного присутствия. Если счет открывает представитель индивидуального предпринимателя тогда потребуются личное присутствие представителя и следующие документы:

• оригинал паспорта доверенного лица;
• нотариально заверенная копия паспорта индивидуального предпринимателя;
• доверенность на открытие и распоряжение счетом.

Если вы осуществляете лицензируемую деятельность потребуется предоставить соответствующие лицензии, патенты.

Для иностранных граждан потребуются дополнительные бумаги: миграционная карта, и документ, подтверждающий право на пребывание (проживание) в России (виза, разрешение на временное проживание либо вид на жительство).

В случае с ООО для открытия РКО в АТБ потребуются личное присутствие руководителя и следующие документы:

• Оригинал паспорта руководителя.
• Устав и/или учредительный договор либо электронный архив учредительных документов, полученный из ИФНС.
• Документы, подтверждающие полномочия руководителя, а также продление срока полномочий (Протокол, решение, приказ о наделении правом подписи и др.).

Если вы доверяете третьему лицу управление расчетным счетом, дополнительно потребуются личное присутствие доверенного лица и следующие документы:

• оригинал паспорта доверенного лица;
• документы, подтверждающие полномочия доверенного лица (Приказ о назначении на должность и право распоряжаться денежными средствами, распоряжение, доверенность нотариальная или по форме банка и др.)
• нотариально заверенная копия документа, удостоверяющего личность руководителя организации.

Нужны дополнительные документы, если вы:

• Иностранный гражданин — миграционная карта и документ, подтверждающий право иностранного гражданина (лица без гражданства) на пребывание (проживание) в РФ (виза, разрешение на временное проживание или вид на жительство).
• Занимаетесь лицензируемой деятельностью — лицензии и патенты.
• Открываете счет для филиала или представительства — положение об обособленном подразделении компании.
• Акционерное общество — выписка из реестра акционеров или информация в свободной форме на фирменном бланке организации за подписью руководителя юридического лица.

Полный перечень документов, которые требуются для открытия расчетного счета, необходимо изучать на сайте определенного банка.

Отметим, что кредитная организация может отказать клиенту в РКО, если он предоставил недостоверные данные в банк или неправильно оформил их.

Итак, мы узнали, что означает РКО, в чем сущность и функции расчетно-кассового обслуживания, зачем оно нужно предпринимателям и какие документы необходимы, чтобы открыть РС организации или ИП. Но есть ситуации, когда расчетный счет требуется закрыть.

Для этого нужно заполнить заявление о своем намерении по форме банка. Вы должны сдать менеджеру финансового учреждения все привязанные к счету бизнес-карты, чековую книжку. При этом зарплатные карты сотрудникам можно оставить. Остаток средств на РС нужно снять наличными или вывести на счет организации в другом банке. Получите у менеджера банка документ о закрытии счета и прекращении обслуживания РКО.

РС не получится закрыть, если: имеется задолженность перед банком; на счет наложен судебный арест или операции по нему временно приостановила ФНС; есть непогашенные кредитные обязательства и др. Если указанных причин не наблюдается, банк обязан по закону закрыть расчетный счет в течение семи дней.